Quan es pren la decisió de comprar un habitatge cal tenir present que no només cal fer front al pagament del preu de l'immoble, sinó que també cal pagar una sèrie de despeses obligatòries, ja sigui amb o sense hipoteca, hi ha uns costos " addicionals "que s'han de tenir en compte perquè no hi hagi sorpreses.
Si la compra es vol realitzar mitjançant un crèdit hipotecari es generen una sèrie de despeses independents:
- La taxació de l'habitatge: un expert independent farà un peritatge de l'immoble per a l'entitat financera. Normalment la certificació no valdrà per sol·licitar el préstec en una altra entitat.
- Comprovació en el Registre de la Propietat: serveix perquè el banc tingui la seguretat que l'habitatge està lliure de càrrecs abans de concedir la hipoteca.
En base a aquesta taxació (300-400.- €) sabrà el possible comprador si pot realitzar la compra o no ja que normalment les entitats bancàries donen el 80% del preu menor entre la compra i aquesta taxació, per la qual cosa és molt important tenir clar els imports a pagar.
Les despeses a càrrec del comprador són:
- El preu de compra de l'habitatge.
- Les despeses de l'escriptura del crèdit hipotecari, si n'hi ha.
- L'IVA, el 10% del cost de l'habitatge si es tracta d'una obra nova o l'impost sobre transmissions patrimonials si és un habitatge de segona mà (a Catalunya és del 10%).
- La minuta del notari davant el qual es concedeix l'escriptura pública de compravenda, llevat que es pacti pagar a mitges amb el venedor.
- Les despeses de la inscripció en el Registre de la Propietat i les despeses d'aquesta gestió, si la fa un tercer, llevat que es pacti pagar a mitges amb el venedor.
- Si se sol·licita un préstec hipotecari, les despeses d'obertura del préstec.
- Honoraris de la immobiliària si es realitza la compra a través d'aquesta.
- Les despeses d'alta i / o canvi del titular dels serveis d'aigua, de llum, de gas, etc.
- L'assegurança, com a mínim, dels riscos que derivin de causes fortuïtes, de força major i de danys a tercers
Descripció de les despeses:
- Notaria: els honoraris del notari en realitzar l'escriptura de compravenda i si hi ha hipoteca, l'escriptura de préstec hipotecari, subrogació en una hipoteca preexistent, etc .... Aquests honoraris estan regulats per l'administració i depenen del preu del inmueble.-Impostos que graven la compravenda: hi ha dos impostos diferents en funció de si l'habitatge és nou o de segona mà.
- Impostos que graven la compravenda: hi ha dos impostos diferents en funció de si l'habitatge és nou o de segona mà.
- Habitatge nou (primera transmissió): l'impost que grava aquest immoble és l'IVA (impost sobre el valor afegit) l'import es calcula aplicant un percentatge sobre el preu escripturat. Aquest percentatge és del 10% en habitatges lliures o de protecció oficial, i del 4% en habitatges qualificats de protecció oficial de règim especial.
De manera general i sempre que la compravenda d'un habitatge estigui subjecta a l'IVA, també ha d'abonar l'AJD (Impost d'Actes Jurídics Documentats). El tipus a aplicar varia en funció de la comunitat autònoma de residència i del tipus de document. A Catalunya actualment és el 1,5% i en els habitatges protegits és del 0,1%.
Quan es constitueix una hipoteca s'ha de liquidar l'Impost d'actes jurídics documentats (AJD) que suposa l'1% del capital garantit.
- Habitatge de segona mà o posteriors transmissions: el tribut que grava aquest tipus d'immoble és l'ITP (Impost autonòmic sobre Transmissions Patrimonials) i varia en funció de la comunitat autònoma, oscil·la entre el 5% i el 10% del preu. Existint bonificacions / reduccions en HPO.
Cal recordar que hisenda pot reclamar un pagament superior al comprador si considera que l'habitatge val més del que s'ha pagat per ella. Cada CCAA disposa d'unes taules de preus mínims i sobre elles es calcula el valor mínim de cada immoble el 2017. Per exemple a Barcelona és el valor cadastral X 2,20 = Valor mínim. En algunes CCAA hi ha bonificacions per a famílies nombroses, discapacitades i / o joves a Catalunya és el 5%.
Quan es constitueix una hipoteca s'ha de liquidar l'Impost d'actes jurídics documentats (AJD) que suposa l'1% del capital garantit.
- Minuta del registre de la propietat: cal inscriure l'escriptura de compravenda de l'habitatge en el registre de la propietat i si hi ha hipoteca, també s'inscriu la mateixa com una càrrega a la finca. Aquestes tarifes estan regulades oficialment i s'apliquen calculant la base liquidable de l'import de l'immoble escripturat i / o del préstec.
- Despeses de gestoria: són els honoraris del gestor per a la realització de tots els tràmits necessaris per a la liquidació d'impostos i la inscripció en el Registre de la Propietat. Les tarifes dels gestors no són fixes i, per tant, convé informar-se sobre si la gestoria que li porta la documentació ofereix uns preus raonables.
- Despeses d'alta i / o canvi del titular dels serveis d'aigua, de llum, de gas, etc.
- Assegurança:
- és obligatori per llei una assegurança de cobertura sobre l'habitatge en cas de contractar un préstec hipotecari. Cobreix només el continent (l'estructura). En cas de pèrdua total de l'immoble, l'asseguradora liquidarà el deute pendent a l'entitat financera i la resta fins a l'import cobert es lliurarà a l'assegurat.
- Assegurança de multirisc de l'habitatge: inclou tant el continent com el contingut (des d'electrodomèstics, joies i mobles fins a la responsabilitat civil a tercers).
- Assegurança de vida o amortització de préstec: cobreix les contingències de defunció, invalidesa absoluta i invalidesa permanent. Normalment no cobreix la invalidesa parcial.
Normalment la suma d'aquestes despeses ronda al 10 o 15% del valor de l'habitatge.
